银行贷款日记账怎么填（银行贷款日记账怎么填写才正确）



1、银行贷款日记账怎么填

2、银行贷款日记账怎么填写才正确

银行贷款日记账填写规范

银行贷款日记账是记录银行贷款业务的账簿，其填写应遵循以下步骤：

1. 借据信息

借款单位名称

借款金额

借款日期

借款期限

利率

2. 贷款变动

放款：记录发放贷款的金额和日期。

还款：记录归还贷款本金和利息的金额和日期。

利息：定期计提应计利息，并记录利息金额和计提日期。

3. 贷款余额

每笔变动后，计算并记录贷款余额。

贷款余额 = 借款金额 + 应计利息 - 还款本息

4. 其他事项

备注：记录与贷款相关的重要信息，如担保方式、用途等。

附件：保存贷款合同、还款计划等相关文件。

填写注意事项

使用黑色或蓝色墨水书写，保持字迹清晰。

每笔业务单独记账，不得混记。

记录金额时采用人民币元，四舍五入到分。

日期格式统一为“年月日”，例如“2023年03月08日”。

保证记录准确无误，及时记账，不得随意涂改或撕毁。

日记账由专人管理，定期核对余额，如有差错及时更正。

3、银行贷款记账凭证怎么写范本

银行贷款记账凭证范本

记账凭证编号：

记账日期：

凭证摘要：收到银行贷款

借方：现金或银行存款 ￥

贷方：借款应付 ￥

明细：

借款合同号：

借款金额：￥

借款期限：月

借款利率：%

还款方式：

审核：

审核人签名：

制单：

制单人签名：

记账：

记账人签名：

注意事项：

凭证上应填写借款合同号、借款金额、借款期限、借款利率、还款方式等详细信息。

借方科目根据贷款用途选择现金或银行存款科目。

贷方科目为借款应付科目。

借款利息支出应在发生利息支出时单独记账。

4、向银行贷款记账凭证要怎么填

向银行贷款记账凭证填写指南

借方：

银行存款 XX 银行

金额：贷款金额

贷方：

银行借款 XX 银行

金额：贷款金额

备注：

贷款合同编号

贷款期限

利率

用途

填写步骤：

1. 确定借贷方向：向银行贷款时，借方为银行存款，贷方为银行借款。

2. 填写金额：填写贷款金额，注意单位为人民币。

3. 填写备注：详细记录与贷款相关的合同信息、期限、利率和用途等。

注意事项：

借方和贷方的金额必须相等。

备注信息务必填写完整准确。

记账凭证应由经办人签字并加盖单位财务章。

保存好记账凭证，以备后续审计查账。

举例：

某企业向建设银行贷款 100 万元，期限 1 年，利率 4%，用途为购买固定资产。记账凭证如下：

借方：

银行存款 建设银行 100 万元

贷方：

银行借款 建设银行 100 万元

备注：

贷款合同编号：JD-2023-001

贷款期限：1 年

利率：4%

用途：购买固定资产