关于阶段性调整中小商业银行贷款损失准备（关于阶段性调整中小商业银 🌷 行贷款损失准备金的规定）



1、关于阶 🌷 段性调整中小商业银行贷款损失准备

关于阶段性调整中小商业银 🌴 行贷款损失准备

近 🐼 期，人民银行和银保监会联合印发了《关于阶段性调整中小商业银行贷款损失准备监管要求的通知》，明 🕷 确从即日起至2024年，末阶段性调整中小商业 🐵 银行贷款损失准备相关监管规定。

此次调整涉及四方面：一是提高信贷风险缓释措施的覆盖范围，将部分涉及房地产贷款的风险缓释措施覆盖范围扩大至全部贷款；二是，放；宽，有，关贷款；损失准备的认定标准允许部分不良贷款在特定条件下先行核销三是明确相关损失准备覆盖比例的适用要求根据中小商业银行的资产规模和风险状况差异分类适用差异化的损失准备覆盖要求四是加强对中小商业银行贷款损失准备真实性、充，足性的 🐕 监管确保其真正用于覆盖信贷风险损失。

这项调整旨在增强中小商业银行服务实体经济的能力，支持中小微企业和个体工商户渡过流动性困难。通，过提高信贷风险缓解措施的覆盖范围可以降低中小商业银行因不良贷款而造成 🌼 的损失；放，宽，不良贷款；核，销，标。准可以减轻中小商 🕸 业银行的负担释放更多资金用于 🐎 信贷投放调整损失准备覆盖比例的适用要求可以平衡风险和审慎监管鼓励中小商业银行加大信贷支持力度

监管部门强调，中，小，商业银行要按照监管要求做好贷款损失准备的调整工作并根据自身风险状况审慎确定损失准备计提比例确保覆 🐋 盖信贷风险损失的需要。同，时，要 🦢 持续加强风险管理 🌿 建立健全贷款分类、拨，备管，理。和风险评估体系防范信贷风险过快上升保障自身稳健经营

2、关于阶段性 🌷 调整中小商业银行贷款损失准备金的规定

关于阶段性 🦟 调整中小商 🕊 业银行贷款损失准备金的规定

为支持中小企业发展，有，效应对疫情影响人民银行银、保监会制定了《关于阶段 🦊 性调整中小商业银行贷款损失准备金的规定》。

调 🌸 整时 🐘 点和对象

自2022年12月1日起至年月日2024对 🦉 12符31合，条件的中小商业银行实施贷款损失准备金阶段性调整。

调整 🐘 方 🍁 法

对符合条件的贷 🐋 款，中小商业银行 🐋 可阶段性降低贷款损失准备金覆盖率。具体调整方法如下：

2022年12月1日至年月日2023贷12款31损：失准 🦊 备金 🐟 覆盖率 🐎 从150%降至130%。

2024年1月1日2024至年月日12贷31款：损失准备金覆盖率 🐬 从130%降至120%。

符合条件的 🌺 贷款

符合 🌺 条件 🐛 的贷款包括：

单户授信 🐧 总 🌿 额1000万元（含）以下的小微企业贷款。

单户授信总额1000万 🌾 元以上（含）的制造业中小企业贷款。

人民银行确定的 🐡 其他 🌷 符合条件的贷款 🌷 。

支 🐺 持范 🐛 围

贷款损失准备金调整措施适用 🐋 于2022年12月1日（含）前已发放且未到期的符合条件贷款。新发 🍁 放的符合条件贷款。也可享 ☘ 受该优惠

监 🌺 管 🌵 要 🍁 求

中小商业银行应加强风险管理，密，切关注 🐋 贷款质量变化及时识别和化解风险银。保，监。会将加强对贷款 🐼 损失准备金调整措施的监督检查确保措施 🍁 有效实施

3、关于阶段性调整中小商 🐺 业银行贷款损失准备金的说法 🌺

关于阶 🦢 段性调整中小商业 🕸 银行贷款损失准备金的说法，主要有以下几个方面 🐡 ：

一、调 🦅 整的 🦅 目的：

阶段性调整贷款损失准备金是为了适应当前经济形势的变化，缓，解新冠疫情对中小企业经营的影响支持中小商业银行更好地服 🐶 务实体经济。

二、调 🌿 整 🐎 方式 🦁 ：

调 🐅 整方式主要有两种：一是降低风险权重，二是延长准备金计提期 🌳 限。具。体调整方法由相关监管部门确定 🐝

三、调整 🐕 金额：

调整金额将根据中小企业贷款规模、风险状况等因素综合确定，具体金额由各 🐛 银行自主把握。

四、调 🌲 整时 🍁 间 🦅 ：

调整为阶段性政策 ☘ ，实施时间一般为1年至年3不，等具体期限由监 🐅 管部门根据经济形势灵活把握 🐳 。

五、对银 💐 行的影响：

调整将对中小商 🦋 业银行的资本充足率产生一定 🦢 影响，但，同 🌻 时也有利于释放更多信贷资源支持中小企业发展。

六、对中 🐺 小企 🐅 业的利好：

调整后，中，小，企业可以获得更低 💮 的贷款成本和更优惠的贷款条件缓解融资压力促进生产经营 🦋 恢复。

七、对 🦈 经济的作用：

调 🍁 整有助 🕸 于促进中小企业发展，增，强，经 🐬 济活力维护金融稳定支持我国经济长期健康发展。

阶段性调整中小商业银行贷款损失准备金是一 🌺 项重要的政策措施，既，有，利于稳定金融 🌿 体系也有利于 🐯 支持中小企业发展促进实体经济恢复。

4、我国商业银行开展对中小企业贷款业务 🦍 的问题及对策

我 🐼 国商业 🦊 银行开展对中小企 🐴 业贷款业务中存在的主要问题：

1. 风险识别 🦅 难：中小企业规模小、管理相对粗放 🦢 ，缺，乏完善的财务信 💮 息披露和内部控制制度使得银行难以准确评估其风险。

2. 担保不足：中小企业普遍缺乏抵押物，导，致银行在贷款时要求提供担保增加了中小企 🦄 业的融资成本。

3. 信息不对称：银行与中小企业之间存在 🐒 信息不对称银行，难，以全 💮 面了解中小企业的经营情况和财务状况导致决策失误的风险增加。

4. 担保机构支持薄弱：中 🌻 小企业信用担保机构数量少、规模小担保，能，力有限无法充分发挥 🐟 担保的作用。

针对这些问题，我国商业银行应 🌷 采取以下对策：

1. 完善风险评估体系：加强对中小企业的尽职调查，建 🕊 ，立完善的 🍁 风险评估体系提高风 🍁 险识别能力。

2. 创新担保方式：探索多元化担保方式，如信用保险、政，府担保等降低中小企业的担 ☘ 保成本。

3. 加强信息共享：搭建信息共享平台，促，进中小 🐘 企业与银行间的信息流通降低信息不对称带来的风险。

4. 加强担保机构建设：提高中小企业信用担 🦆 保机构的数量和规模，完，善担保制度增强担保机构的担保能力。

5. 完善政策支持政：府应出台优惠政策支持，中，小，企业发展减轻银行对中小企业贷款的风险降低中小 🐱 企业的 💐 金融成本。