逾期及非应计贷款（非应计贷款指的是贷款本金逾期90天没有收回的贷款）



1、逾期及非应计贷款

逾期贷款和非应计贷款是金融机构面临的常见问题，对银行的财务状况和稳定性有重大影响。

逾期贷款是指未在到期日偿还的贷款。对于超过特定时间的逾期贷款，银行将对其进行分类并计入损失准备金。逾期贷款的增加会损害银行的资产质量和盈利能力，因为它会导致利息收入损失和坏账准备金的增加。

非应计贷款是指由于借款人财务状况恶化或其他因素而不再产生利息收入的贷款。这些贷款可能会被银行转为损失贷款并予以核销。非应计贷款的增加会直接影响银行的净利，因为它会导致收入的减少和坏账准备金的增加。

逾期及非应计贷款的产生有多种原因，包括经济衰退、借款人财务状况不佳、信贷政策不当等。银行可以通过采取以下措施来管理逾期及非应计贷款风险：

加强信贷评估：在发放贷款前，银行需要对借款人的财务状况和还款能力进行严格评估。

监测贷款状态：定期对贷款进行审查，识别潜在的逾期风险。

制定贷款重组计划：对于有困难的借款人，银行可以制定贷款重组计划，延长还款期限或降低利率。

采取法律行动：对于恶意逾期的借款人，银行可以采取法律行动来收回欠款。

管理逾期及非应计贷款风险对于银行的财务健康至关重要。通过采取有效的措施，银行可以减少这些贷款的发生，保护资产质量，并保持财务稳定。

2、非应计贷款指的是贷款本金逾期90天没有收回的贷款

非应计贷款

非应计贷款指的是贷款本金逾期90天没有收回的贷款。此时，贷款机构通常会将该笔贷款归类为损失，并将其从资产负债表中剔除。

贷款逾期90天后，贷款机构会认为借款人已没有能力偿还贷款，因此将该笔贷款视为坏账。坏账会对贷款机构的财务状况产生负面影响，因为它会减少其可用的资产。

贷款机构为了防范坏账风险，会采取多种措施，包括：

尽职调查：在发放贷款前，对借款人进行全面的背景调查和信用评估。

抵押品：要求借款人提供抵押品，以保障贷款机构在借款人无法偿还贷款时收回损失。

保险：购买贷款保险，以在借款人违约时向贷款机构提供赔偿。

非应计贷款的产生可能有多种原因，例如：

经济衰退：经济不景气时，企业和个人可能难以偿还债务。

个人财务困难：借款人可能遭遇失业、疾病或其他财务问题。

欺诈：借款人可能出于恶意而故意不偿还贷款。

贷款机构在管理非应计贷款时，会采取以下措施：

催收：联系借款人，催促其偿还贷款。

重组：与借款人协商新的还款计划。

处置抵押品：如果借款人无法偿还贷款，贷款机构可能会处置抵押品以收回损失。

3、非应计贷款是指贷款本金或利息逾期

非应计贷款是指贷款本金或利息逾期，也就是借款人未能按时偿还贷款。这会对借款人的信用记录产生负面影响，并可能导致罚款、诉讼或贷款违约。

非应计贷款的原因有很多，包括财务困难、失业、医疗紧急情况或意外开支。如果借款人发现自己无法偿还贷款，应立即联系贷款人。贷款人也许能够制定还款计划或提供其他帮助。

非应计贷款会给借款人带来严重后果。它会损害借款人的信用评分，使借款人将来难以获得贷款或其他类型的信贷。非应计贷款还可能导致罚款和诉讼。在最坏的情况下，非应计贷款甚至会导致贷款违约，即借款人失去抵押品，例如房屋或汽车。

为了避免非应计贷款，借款人应确保在借款前有能力偿还贷款。借款人也应该建立应急基金，以备意外开支。如果借款人发现自己无法偿还贷款，应立即联系贷款人以探索替代方案。

4、逾期贷款和非应计贷款的确认标准

逾期贷款和非应计贷款的确认标准

逾期贷款是指借款人不履行合同约定的还款义务，逾期时间达到一定标准的贷款。非应计贷款是指因借款人违约或其他原因，银行认为贷款不能收回，不再计提利息的贷款。

逾期贷款的确认标准

根据银监会《商业银行贷款风险分类指引》，贷款逾期分为以下几个等级：

关注类贷款：借款人逾期时间在90天以内。

次级贷款：借款人逾期时间在90天至180天之间。

可疑贷款：借款人逾期时间在180天至360天之间，或贷款存在重大风险。

损失贷款：借款人逾期时间超过360天，且银行认为贷款可能无法收回。

非应计贷款的确认标准

非应计贷款的确认标准较为复杂，银行通常会综合考虑以下因素：

借款人违约情况，包括逾期天数、违约金额等。

借款人的财务状况，包括资产负债状况、盈利能力等。

贷款担保情况，包括抵押物价值、担保人的偿债能力等。

银行自身风险承受能力。

当银行判断贷款存在无法收回的风险，且满足以下条件之一时，可将其认定为非应计贷款：

借款人已不存在或无法联系。

抵押物价值不足以覆盖贷款本息。

担保人无力偿债。

贷款合同已解除或终止。

确认非应计贷款后，银行将停止计提利息，并将其从贷款余额中剔除。